Презентация на тему "Кредитная политика и корпоративная миссия организации"

Содержание

• 
  Слайд 1

  Кредитная политика и корпоративная миссия организации

  Управление активами, в т.ч. Дебит. задолженность Управление собств. И заемным капиталом Регулирование финрезультата и оптимальные варианты себестоимости

• 
  Слайд 2

  Для достижения выбранных финансовых целей формулируются задачи и меры:

• 
  Слайд 3
  
• 
  Слайд 4

  Кредитная политика имеет 2 основных блока

• 
  Слайд 5

  Соотношение между операционным производственным и финансовым циклом

  Получение оплаты от покупателя Оплата сырья Продажа готовой продукции Поступление сырья

• 
  Слайд 6

  Участие кредитной политики в кругообороте оборотного капитала

• 
  Слайд 7

  Виды источников финансирования активов

• 
  Слайд 8

  Эмиссионные ценные бумаги

• 
  Слайд 9

  Сравнительные характеристики некоторых видов кредитования

• 
  Слайд 10

  Сравнительные характеристики овердрафта и кредитной линии

• 
  Слайд 11

  Пример: Условия Овердрафта

   Параметры овердрафта Лимит овердрафта — до 30 % от среднемесячного оборота по счетам в Банке. Валюта овердрафта — рубли. Сумма овердрафта — от 1.000.000 до 10.000.000 руб. Срок действия договора —12 месяцев. Выдача кредита — оплата платежных документов за счет средств банка при отсутствии (недостаточности) средств на расчетном счете. Срок транша — 30 дней/Срок непрерывной задолженности не устанавливается. Обеспечение — поручительство топ-менеджеров и собственников бизнеса. Залог имеющегося имущества, товаров, поручительство Фондов. Проценты по овердрафту Процентная ставка по кредиту овердрафта от 15% годовых, в зависимости от оборота по счетам. Погашение кредита Погашение задолженности осуществляется по мере поступления средств на расчетный счет; уплата процентов — ежемесячно.

• 
  Слайд 12

  овердрафт

  Требования к заемщику Минимальный срок деятельности — 12 месяцев с момента основания бизнеса. Расположение и регистрация бизнеса клиента для получения овердрафта для юридических лиц - Екатеринбург и Свердловская область. Стабильный поток доходов (выручки) / отсутствие немотивированных убытков. Наличие материальных запасов / активов на балансе. Отсутствие просроченной задолженности перед банками и иными кредиторами (кредитная история).

• 
  Слайд 13

  Кредитные линии возобновляемая и невозобновляемая

• 
  Слайд 14

  Условия кредитной линии

  При определении процентной ставки учитывается финансовое положение заявителя, размер и качество предоставляемого им обеспечения.

• 
  Слайд 15
  

  Долгосрочное кредитование. Сравнительная характеристика основных форм финансирования инвестиций в реальном секторе экономики

• 
  Слайд 16

  Объекты долгосрочного инвестирования

• 
  Слайд 17

  Оценка инвестиционной кредитоспособности предприятия

• 
  Слайд 18

  Процесс организации инвестиционного кредитования

• 
  Слайд 19

  Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика

• 
  Слайд 20
  

  При инвестиционном кредитовании основной целью использования кредитных средств в соответствии с заявкой на кредитование является осуществление расходов инвестиционного характера:

• 
  Слайд 21
  

  Законодательство ЦБ и универсальные рекомендации по оценке кредитоспособности заемщика

  Согласно основной инструкции ЦБ РФ (254-п) банк сам определяет в КП методы оценки, но соблюдая основные принципы. Минимальное содержание показателей:

• 
  Слайд 22

  Общие требования к содержанию кредитной политики банка

• 
  Слайд 23
  

  Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения и обслуживания долга

  Формируется профессиональное суждение и банк относит ссуду к категории качества. 5 категорий качества ссуд: Банк может отклониться от данной классификации и повысить качество на 1 категорию выше либо понизить качество на n категорий ниже при наличии других существенных факторов:

• 
  Слайд 24
  

  Иные существенные факторы, способные повлиять на профессиональное суждение о категории качества:

  Кредитная история не испортится (она портится в одном случае: наличие просрочки). Но при наличии данных факторов банк может отнести предприятие в более низкую категорию даже если обслуживание долга и финположение хорошее. Это повлияет на дальнейшее заключение кредитных договоров с банком, так как банк при наличии данных факторов будет обязан создавать резерв (данное предприятие для него не интересно.

• 
  Слайд 25
  

  Ссуды классифицируются на основе профессионального суждения в одну из 5 категорий качества

  Резерв формируется в % от суммы основного долга Обесцененные ссуды

• 
  Слайд 26

  Профессиональное суждение должно содержать

  Профессиональное суждение Формируется Досье заемщика ! Пересматривается ежемесячно на 1-е число. Данные актуализируются

• 
  Слайд 27

  Параметры качества обслуживания долга

  Негативные тенденции: Существенное снижение темпов ростапроизводства. Существенно растет дебиторская и кредиторская задолженность Снижается рентабельность ! Кредитная история портится!!!

• 
  Слайд 28
  
• 
  Слайд 29

  Методика определения кредитоспособности заемщика

  На основе методологических разработок Сбербанка РФ Приложение к регламенту о предоставлении кредитов юридическим лицам

• 
  Слайд 30
  

  При оценке финансовой устойчивости используется как минимум 3 группы показателей

• 
  Слайд 31

  Деление оценочных показателей по категориям кредитоспособности

  Коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5 и К6 являются основными оценочными показателями

• 
  Слайд 32

  Дополнительные показатели финанасовой устойчивости

  Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым шести показателям. Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации). Объем дневных продаж рассчитывается делением выручки от реализации на число дней в периоде (90, 180, 270 или 360). Средние (за период) величины оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитываются как суммы половин величин на начальную и конечную даты периода и полных величин на промежуточные даты, деленные на число слагаемых, уменьшенное на 1

• 
  Слайд 33
  

  – Структура Баланса, характеризующая абсолютную ликвидность предприятия

• 
  Слайд 34
  

  – Структура Баланса, характеризующая абсолютную ликвидность предприятия

• 
  Слайд 35
  
• 
  Слайд 36
  

  Дополнительные доходы от расширения продаж ( в рассрочку)

• 
  Слайд 37

  Кредитный риск клиентов оценивается следующими показателями (пример):

• 
  Слайд 38
  

  После определения кредитного риска клиентов, в том числе их кредитоспособности, их можно сгруппировать в классы риска. Например, 1 класс – предполагается отсутствие потерь от неоплаты счетов, 2 класс – потери могут составить до 0,5 % от выручки и т.д.

• 
  Слайд 39

  Характеристики жесткои и льготной политики

• 
  Слайд 40

  Литература по анализу финансовой устойчивости

  Корпоративные финансы: учебник для вузов/под ред. М.В. Романовского, А.И.Вострокнутовой./СПб,2014